Rahanpesulaki velvoittaa myös kirjanpitäjiä ja tilitoimistoja tunnistamaan asiakkaansa sekä seuraamaan liiketoimintaa riskiperusteisesti. Käytännössä tämä tarkoittaa sitä, että tilitoimisto voi pyytää yrittäjältä henkilöllisyystodistuksen, tietoja yrityksen omistajista sekä selvityksiä liiketoiminnan luonteesta ja rahaliikenteestä. Kyse ei ole epäluottamuksesta, vaan lakisääteisestä velvollisuudesta ehkäistä rahanpesua ja terrorismin rahoittamista. (Suomen Taloushallintoliitto ry)
Kirjanpitäjän on tunnistettava asiakkaan lisäksi yrityksen tosiasialliset edunsaajat eli henkilöt, jotka käyttävät yrityksessä määräysvaltaa. Tiedot tulee myös pitää ajan tasalla koko asiakassuhteen ajan. Joissain tilanteissa asiakkaalta voidaan pyytää lisäselvityksiä esimerkiksi poikkeuksellisista liiketapahtumista tai ulkomaisista maksuista. (Suomen Taloushallintoliitto ry)
Rahanpesulaki velvoittaa tilitoimistoa myös säilyttämään asiakkaan tuntemistiedot turvallisesti vähintään viiden vuoden ajan asiakassuhteen päättymisestä. Lisäksi kirjanpitäjällä on ilmoitusvelvollisuus, jos liiketoimessa herää epäily rahanpesusta tai terrorismin rahoittamisesta. (prh.fi)
Yritysasiakkaalle tämä näkyy yleensä lisäkysymyksinä asiakkuuden alussa ja ajoittaisina tietojen päivityspyyntöinä. Sujuva yhteistyö helpottuu, kun yrityksen perustiedot, omistusrakenne ja liiketoiminnan kuvaus ovat helposti saatavilla ja ajan tasalla.
